根據(jù)省委省政府《關(guān)于加強財務(wù)報銷發(fā)票監(jiān)管的通知》、教育部《關(guān)于進一步貫徹執(zhí)行國家科研經(jīng)費管理政策加強高校科研經(jīng)費管理的通知》等文件精神，“科研人員在科研活動過程中發(fā)生的支出，應與科研任務(wù)具有相關(guān)性，不得將無關(guān)的支出在科研經(jīng)費中列支；必須取得真實合法票據(jù)進行財務(wù)報銷，不得使用假發(fā)票；必須按照實際開展的科研活動據(jù)實支出，不得虛構(gòu)經(jīng)濟業(yè)務(wù)或通過非法手段取得票據(jù)套取科研經(jīng)費”，“項目負責人應對所承擔的項目經(jīng)費的使用和管理負重要責任，自覺接受有關(guān)部門的監(jiān)督和檢查，對科研經(jīng)費使用的相關(guān)性、真實性和合理性承擔相應的責任”，現(xiàn)就票據(jù)入賬作出如下規(guī)定：
一、入賬票據(jù)符合性規(guī)定
1、車（船、機）票入賬。車（船、機）票必須是師生在教學科研中的實際支出，按照差旅費報銷單逐人逐次填制，行程一致的多人出差允許匯總填制，學生實習要有名冊，票據(jù)與實習期一致。
2、關(guān)于油票（含機械及車輛的保險費）入賬。自備施工機械及車輛用油，必須是學校資產(chǎn)賬內(nèi)的機械及車輛；租賃機械及車輛用油，必須有租賃合同和設(shè)備清單；每一個科研項目人員允許在費用中有一臺車的合理油耗。
3、關(guān)于大額發(fā)票入賬。大于或者等于1000元票據(jù)必須要有開票單位蓋章的物品清單，大額材料要有驗收、入庫、領(lǐng)用手續(xù)；會議費票據(jù)必須有會議通知，通知中必須有參會人員名單、會期、地點等內(nèi)容。
4、稅務(wù)代開發(fā)票報賬。必須有收款單位蓋章的含業(yè)務(wù)內(nèi)容的清單，原則上通過轉(zhuǎn)賬支付。
5、勞務(wù)費等個人收入性支出報賬。教職工收入原則上不允許代簽；學生勞務(wù)費等個人收入性不允許代簽，代簽的必須有匯入學生賬戶的單據(jù)。勞務(wù)收入要按規(guī)定計算個人所得稅。
二、大于或者等于10000元的現(xiàn)金支付票據(jù)由主辦會計上網(wǎng)查詢真實性后按照審批流程審批。
三、煙酒、禮品票據(jù)不能作為報銷憑證。
二〇一二年三月三十一日
