校屬各部門：
根據(jù)湖南省財政廳《關(guān)于編制2023年省級部門預(yù)算的通知》（湘財預(yù)〔2022〕142號）和《長沙理工大學(xué)預(yù)算管理辦法》（長理工大財〔2017〕8號）文件精神，學(xué)校將啟動2023年財務(wù)預(yù)算編制工作，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：
一、指導(dǎo)思想
圍繞學(xué)校“十四五”發(fā)展規(guī)劃和2023年中心工作，根據(jù)學(xué)校的財力情況，按照“保人頭、保運轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定、保發(fā)展”的順序安排預(yù)算支出。
二、總體原則
1.“量入為出、收支平衡”的原則，不編制赤字預(yù)算。學(xué)校可分配收入優(yōu)先保證人員支出和剛性運轉(zhuǎn)支出，不可分配收入用于安排完成特定目標(biāo)的專項支出。
2.收入預(yù)算編制堅持“積極穩(wěn)妥”的原則。各部門應(yīng)對組織的所有收入做到合理預(yù)測、據(jù)實填報、應(yīng)收盡收，未納入預(yù)算的收入不得安排支出。
3.支出預(yù)算編制堅持“統(tǒng)籌兼顧、保證重點、勤儉節(jié)約、講求績效”的原則。
嚴格控制和優(yōu)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)，厲行節(jié)約、降低行政運行成本，根據(jù)年度事業(yè)發(fā)展目標(biāo)、計劃，參考上一年度預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算績效評價結(jié)果和本年度收支增減因素預(yù)測等因素進行編制。
基本支出預(yù)算實行定員定額管理為主，單項核定為輔。項目支出預(yù)算都要申報績效目標(biāo)。
三、具體分工
1.財政補助收入、學(xué)雜費和住宿費收入、科研事業(yè)收入、學(xué)校本部的其他收入等，由計劃財務(wù)處負責(zé)編制，各單位配合。
2.學(xué)校基礎(chǔ)信息由相關(guān)職能部門提供。校內(nèi)各機關(guān)和學(xué)院教職工人員信息由人事部門提供（填列附表一）；各學(xué)院學(xué)生信息由教務(wù)處、研究生院提供（填列附表二）；城南學(xué)院學(xué)生信息由城南學(xué)院提供（填列附表三）。
3.在職人員和離退休人員經(jīng)費:由人事處負責(zé)申報（填列附表四、附表五）。
4.政府采購預(yù)算。由資產(chǎn)管理與實驗室建設(shè)管理處采購與招標(biāo)管理中心應(yīng)本著“不超預(yù)算、應(yīng)編盡編”的原則編制2023年度政府采購預(yù)算，不斷提高采購預(yù)算編制的完整性和準(zhǔn)確性，防止錯報、漏報（填列附表六）。
5.基本建設(shè)投資預(yù)算：由基建處負責(zé)申報（填列附表七）
6.公用經(jīng)費支出預(yù)算：包括行政包干費、基本業(yè)務(wù)經(jīng)費和專項業(yè)務(wù)經(jīng)費（含校部經(jīng)費中歸屬各職能部門管理的專項業(yè)務(wù)經(jīng)費）。
（1）行政包干費沿用現(xiàn)行定額標(biāo)準(zhǔn)計算，各單位無需申報。
（2）基本業(yè)務(wù)經(jīng)費由各單位根據(jù)下年度工作計劃測算申報。
（3）專項業(yè)務(wù)經(jīng)費由各單位根據(jù)下年度工作計劃測算申報，應(yīng)提供專項的立項依據(jù)（含項目可行性報告、項目方案）、績效目標(biāo)和績效指標(biāo)，否則不予考慮安排。除基本建設(shè)項目外，跨年項目只申報當(dāng)年所需資金。專項業(yè)務(wù)經(jīng)費由歸口職能部門審核，審核權(quán)限詳見下表：
職能部門審核專項業(yè)務(wù)經(jīng)費權(quán)限表
序號 |
項目 |
歸口管理職能部門 |
1 |
雙一流建設(shè)專項費 |
建設(shè)與發(fā)展規(guī)劃處 |
交叉學(xué)科建設(shè)專項經(jīng)費 |
學(xué)科平臺建設(shè)專項費 |
2 |
設(shè)備購置費（不包括教學(xué)設(shè)備購置） |
資產(chǎn)管理與實驗室建設(shè)管理處 |
教學(xué)儀器設(shè)備維修費 |
中央支持地方高校專項經(jīng)費 |
3 |
卓越人才培養(yǎng)計劃經(jīng)費 |
教務(wù)處 |
學(xué)科競賽組織費 |
學(xué)生計內(nèi)上機實習(xí)費 |
本科教學(xué)工程經(jīng)費 |
教學(xué)設(shè)備購置費 |
專業(yè)建設(shè)費 |
4 |
研究生質(zhì)量工程經(jīng)費 |
研究生院 |
博士學(xué)位點建設(shè)經(jīng)費 |
5 |
人才引進與培養(yǎng)費 |
人事處 |
6 |
信息化建設(shè)費 |
信息化中心 |
7 |
維修費 |
后勤服務(wù)保障中心 |
7.有創(chuàng)收收入的各部門應(yīng)合理預(yù)計2023年度創(chuàng)收收入和支出，收入附測算依據(jù)，支出按預(yù)計填列（填列附表八）。
8.繼續(xù)教育學(xué)院、后勤服務(wù)保障中心、學(xué)生公寓管理中心、資產(chǎn)投資公司等部門編制本單位2023年度財務(wù)收支預(yù)算報學(xué)校計財處備案。（部門在預(yù)算年度如需使用基金或自籌資金的應(yīng)當(dāng)編制支出預(yù)算）。
四、具體要求
1.各部門要高度重視預(yù)算編制工作，提前謀劃，認真部署。2023年預(yù)算采用信息化系統(tǒng)進行編報，預(yù)算編制聯(lián)系人從智慧財務(wù)平臺-高校預(yù)算管理模塊進行當(dāng)年預(yù)算項目的申報。
2.細化預(yù)算及支出內(nèi)容，項目預(yù)算應(yīng)有明確的支出內(nèi)容，未明確支出內(nèi)容的項目不予立項，各項支出必須有詳細的測算依據(jù)，測算依據(jù)不足的將審減預(yù)算或者不予立項。
3.申報方式：
（1）紙質(zhì)版：各部門的預(yù)算申報材料均應(yīng)由經(jīng)辦人、主要負責(zé)人簽字，加蓋部門公章，經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審定后方可提交。
（2）電子版：
A.附表：同時向計財處預(yù)算科提交與紙質(zhì)版一致的電子版，暫不需在高校預(yù)算管理系統(tǒng)中填報。
B.其他材料：同時在智慧財務(wù)中高校預(yù)算管理系統(tǒng)上傳與紙質(zhì)文檔一致的電子檔。
4.時間要求：
各單位應(yīng)在2022年10月25日前提交預(yù)算申報材料（基本業(yè)務(wù)經(jīng)費材料提交給計財處預(yù)算科，專項業(yè)務(wù)經(jīng)費材料提交給各歸口職能部門。兩者均需同時高校預(yù)算管理系統(tǒng)上傳）。
各歸口職能部門在11月5日前將專項業(yè)務(wù)經(jīng)費審核完畢，提交材料給計財處預(yù)算科。
5.聯(lián)系方式：
各單位應(yīng)指定一名預(yù)算聯(lián)絡(luò)人（加入預(yù)算申報QQ群1142603839），負責(zé)審核過程的材料補充和事項溝通。下載通知中附件《聯(lián)絡(luò)人信息表》（附表九），填寫申報人和審核人信息，9月30日前將表格交至計財處預(yù)算科（一辦公樓A204）。
聯(lián)系人：劉力 蔣夢潔 聯(lián)系電話：85258321
附件：
附表一：長沙理工大學(xué)機關(guān)、學(xué)院教職工人數(shù)匯總表（由人事處填報）
附表二：長沙理工大學(xué)各學(xué)院學(xué)生人數(shù)匯總表（由教務(wù)處及研究生院填報）
附表三：城南學(xué)院學(xué)生人數(shù)統(tǒng)計表（由城南學(xué)院填報）
附表四：長沙理工大學(xué)人員（不含后勤集團、繼教院、資產(chǎn)公司）工資及社會保障經(jīng)費預(yù)算表（由人事處填報）
附表五：長沙理工大學(xué)人員經(jīng)費異動情況預(yù)算表（由人事處填報）
附表六：長沙理工大學(xué)2023年度政府采購支出明細表（由采購與招標(biāo)管理中心填報）
附表七：長沙理工大學(xué)年度基本建設(shè)投資預(yù)算表（由基建處填報）
附表八：長沙理工大學(xué)部門創(chuàng)收收入支出預(yù)算表（有創(chuàng)收收入預(yù)算的各單位填報）
附表九：預(yù)算聯(lián)絡(luò)人信息表（各部門填報）
